本公司及董事会整体成员确保信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严峻遗失。
江苏日久光电股份有限公司（以下简称“公司”或“日久光电”）于2023年4月10日举行第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议，别离审议经过了《关于2023年度董事人员薪酬计划的计划》、《关于2023年度高档处理人员薪酬计划的计划》、《关于2023年度监事人员薪酬计划的计划》，上述计划需求提交公司2022年年度股东大会审议。
依据公司实践运营展开状况，并参照作业、区域薪酬水平，经董事会薪酬与查核委员会审议，拟定了公司2023年度董事、监事及高档处理人员薪酬计划，详细如下：
1、在公司任职的非独立董事，按其在公司担任实践作业岗位收取薪酬，不别的收取董事补贴。未在公司任职的非独立董事，不在公司收取薪酬或补贴。
在公司任职的监事，按其在公司担任实践作业岗位收取薪酬，不别的收取监事补贴。未在公司任职的监事，不在公司收取薪酬或补贴。
公司高档处理人员依据其在公司担任的详细处理职务按公司《薪酬处理规矩》原则收取薪酬。
（一）在公司任职的董事、监事、高档处理人员薪酬包括基本薪酬和绩效薪酬两部分，绩效薪酬结合公司年度运营成绩、个人年度方针完结状况及每月考评作用核算，归纳鉴定后于年底发放。独立董事薪酬按月发放。
（二）公司董事、监事及高档处理人员因换届、改组、任期内辞去职务等原因离任的，按其实践任期核算并予以发放；
（五）依据相关法令、法规及公司章程的要求，上述董事、监事及高档处理人员薪酬须提交股东大会审议经过方可收效。
经审理，独立董事以为：公司能严厉依照董事、高档处理人员薪酬及有关鼓励查核原则履行，薪酬的查核与发放程序契合有关法令法规、《公司章程》的规矩。公司提出的董事、高档处理人员的薪酬计划，是依据公司所在的作业及区域的薪酬水平，结合公司的实践运营状况拟定的。薪酬计划契合国家有关法令、法规及公司章程、规章原则等规矩，不存在危害中小股东利益的景象。有利于调集公司董事、高档处理人员的积极性，有利于公司的久远展开。综上所述，咱们赞同本次董事会提出的2023年度董事、高档处理人员薪酬计划，并赞同将相关计划于董事会审议经往后提交公司2022年年度股东大会审议。
（三）《江苏日久光电股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第十三次会议相关事项的独立定见》。
本公司及董事会整体成员确保信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严峻遗失。
依据《企业管帐原则》、《深圳证券买卖所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司标准运作》相关规矩，依据慎重性原则，公司对兼并报表范围内截止2022年12月31日的各类财物进行了减值测验，对存在减值痕迹的财物计提了减值预备。
陈说期内，公司计提的各项财物减值预备金额算计-1,198.52万元。详细状况如下：
本公司关于应收收据、应收账款、应收金钱融资及合同财物，不管是否存在严峻融资成分，本公司均依照整个存续期的预期信誉丢失计量丢失预备。
关于存在客观依据标明存在减值，以及其他适用于单项评价的应收收据、应收账款、其他应收款、应收金钱融资、合同财物及长期应收款等独自进行减值测验，承认预期信誉丢失，计提单项减值预备。关于不存在减值客观依据的应收收据、应收账款、其他应收款、应收金钱融资、合同财物及长期应收款或当单项金融财物无法以合理本钱评价预期信誉丢失的信息时，本公司依据信誉危险特征将应收收据、应收账款、其他应收款、应收金钱融资、合同财物及长期应收款等划分为若干组合，在组合根底上核算预期信誉丢失，承认组合的依据如下：
关于划分为组合的应收收据，本公司参阅前史信誉丢失经历，结合当前状况以及对未来经济状况的猜测，经过违约危险敞口和整个存续期预期信誉丢失率，核算预期信誉丢失。
关于划分为组合的应收账款，本公司参阅前史信誉丢失经历，结合当前状况以及对未来经济状况的猜测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信誉丢失率对照表，核算预期信誉丢失。
关于划分为组合的其他应收款，本公司参阅前史信誉丢失经历，结合当前状况以及对未来经济状况的猜测，经过违约危险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信誉丢失率，核算预期信誉丢失。
关于划分为组合的应收金钱融资，本公司参阅前史信誉丢失经历，结合当前状况以及对未来经济状况的猜测，经过违约危险敞口和整个存续期预期信誉丢失率，核算预期信誉丢失。
公司存货在财物负债表日按本钱与可变现净值孰低计量，存货本钱高于其可变现净值的，计提存货贬价预备，计入当期损益。2022年度计提存货贬价预备1,322.87万元，转销存货贬价预备1,248.58万元。
各类存货2022年12月31日账面余额、可变现净值及存货贬价预备状况如下：
1）产制品、产品和用于出售的资料等直接用于出售的存货，在正常出产运营进程中，以该存货的估量价格减去估量的出售费用和相关税费后的金额承认其可变现净值。为履行出售合同或许劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量根底；假如持有存货的数量多于出售合同订货数量，超出部分的存货可变现净值以一般销价格格为计量根底。用于出售的资料等，以商场价格作为其可变现净值的计量根底。
2）需求经过加工的资料存货，在正常出产运营进程中，以所出产的产制品的估量价格减去至完工时估量即将发生的本钱、估量的出售费用和相关税费后的金额承认其可变现净值。假如用其出产的产制品的可变现净值高于本钱，则该资料按本钱计量；假如资料价格的下降标明产制品的可变现净值低于本钱，则该资料按可变现净值计量，按其差额计提存货贬价预备。
3）存货贬价预备一般按单个存货项目计提；关于数量繁复、单价较低的存货，按存货类别计提。
4）财物负债表日假如曾经减记存货价值的影响要素现已消失，则减记的金额予以康复，并在原已计提的存货贬价预备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
本次计提财物减值预备事项遵照了《企业管帐原则》和公司相关管帐方针的规矩，契合慎重性原则，计提财物减值预备依据充沛。计提财物减值预备后能愈加公允地反映公司到2022年12月31日的财政状况、财物价值及2022年运营作用，使公司的管帐信息愈加实在牢靠，更具合理性。
2022年公司合计提各项财物减值预备（丢失以“-”号填列）-1,198.52万元，其间：计提应收金钱预期信誉丢失124.35万元；计提存货贬价预备-1,322.87万元。2022年公司共转销及核销各项财物减值预备1,282.34万元，其间：核销应收金钱预期信誉丢失33.76万元；转销存货贬价预备1,248.58万元。上述计提、转销或核销财物减值预备事项，共将添加公司2022年度兼并报表赢利总额50.07万元，添加公司2022年12月31日所有者权益36.07万元。本次计提财物减值预备现已容诚管帐师事务所（特别一般合伙）审计承认。
本公司及董事会整体成员确保信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严峻遗失。
2.出资金额：拟运用不超越人民币1亿元的搁置自有资金进行现金处理，上述额度在抉择有用期内，资金能够翻滚运用，翻滚出资总额不超越5亿元。
3.特别危险提示：金融商场受宏观经济的影响较大，理财出资不扫除收益将遭到商场动摇的影响。敬请出资者留意出资危险。
江苏日久光电股份有限公司（以下简称“公司”或“日久光电”）董事会于2023年4月10日举行第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十二次会议，审议经过了《关于运用部分搁置自有资金进行现金处理的计划》，赞同公司运用不超越人民币1亿元的搁置自有资金进行现金处理，上述额度在抉择有用期内，资金能够翻滚运用，翻滚出资总额不超越5亿元，出资于安全性高、活动性好、危险较低的产品。授权公司处理层在额度范围内行使相关抉择计划权、签署相关合同文件，并担任处理公司运用部分搁置自有资金购买银行理财产品等现金处理的详细事宜，详细出资活动由公司财政部担任组织施行。该事务有用期及授权期限自本事项经董事会审议经过之日起12个月内有用。
本次拟进行现金处理的自有资金额度未超越公司最近一期（2022年12月31日）经审计净财物的50%，依据买卖所的相关规矩，本事项经本次董事会审议经往后即可施行，无需提交股东大会。
（一）出资意图：为进一步进步资金运用功率，在不影响公司正常运营的状况下，合理运用部分暂时搁置的自有资金进行现金处理，以更好地完结公司现金的保值及增值，确保公司股东的利益。
（二）出资额度：运用不超越人民币1亿元的搁置自有资金进行现金处理，上述额度在抉择有用期内，资金能够翻滚运用，翻滚出资总额不超越5亿元。
（三）资金来源：公司以搁置自有资金作为出资理财的资金来源。详细出资操作时应对公司资金出入进行合理测验和组织，不影响公司日常运营活动。
（四）投财物种类类：公司拟运用部分搁置自有资金出资于安全性高、活动性好、危险较低且收益相对固定的产品。
（六）施行办法及相关授权：投财物品有必要以公司名义进行购买，授权公司处理层在额度范围内行使相关抉择计划权、签署相关合同文件，并担任处理公司运用部分搁置自有资金购买银行理财产品等现金处理的详细事宜，详细出资活动由公司财政部担任组织施行，并及时向董事会陈说施行状况。
（七）信息宣布：公司将依照《深圳证券买卖所股票上市规矩》、《深圳证券买卖所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司标准运作》等相关法令法规的规矩及时宣布公司现金处理的详细状况。
1、公司拟购买的理财产品归于低危险出资种类，但金融商场受宏观经济的影响较大，不扫除该项出资遭到商场动摇的影响。
2、公司将依据经济形势以及金融商场的改动状况当令适量介入资金，因而短期出资的实践收益不行预期。
3、投财物品的换回、出售及出资收益的完结遭到相应产品价格要素影响，需恪守相应买卖结算规矩及协议约好，比较货币资金存在着必定的活动性危险。
1、额度内资金只购买安全性高、活动性好、危险较低且收益相对固定的产品，清晰投财物品的金额、期限、出资种类、两边权利责任及法令责任等。
2、公司将及时盯梢、剖析各理财产品的投向、项目展开状况，一旦发现或判别或许出现不利要素，将及时采纳相应的保全办法，操控出资危险。
3、理财资金运用与保管状况由内部审计部分进行日常监督，不定时对资金运用状况进行审计、核实。
4、独立董事、监事会有权对资金运用状况进行监督与查看，必要时能够延聘专业组织进行审计。
5、公司将依据深圳证券买卖所的相关规矩，在定时陈说中宣布陈说期内理财产品的购买及损益状况。
公司将坚持标准运作和保值增值、慎重出资、防备危险的原则，在确保公司正常运营的状况下，运用部分暂时搁置的自有资金进行现金处理，不会影响公司主营事务的正常展开，亦可进步资金运用功率，恰当添加收益、削减财政费用，有利于进步公司的财政收益，为公司及股东获取更多的报答。
公司于2023年4月10日举行第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第十二次会议，审议经过了《关于运用部分搁置自有资金进行现金处理的计划》，赞同公司运用不超越人民币1亿元的搁置自有资金进行现金处理，上述额度在抉择有用期内，资金能够翻滚运用，翻滚出资总额不超越5亿元，出资于安全性高、活动性好、中低危险且收益相对固定的产品。授权公司处理层在额度范围内行使相关抉择计划权、签署相关合同文件，并担任处理公司运用部分搁置自有资金购买银行理财产品等现金处理的详细事宜，详细出资活动由公司财政部担任组织施行。该事务有用期及授权期限自本计划经董事会审议经过之日起12个月内有用。
公司独立董事对公司拟运用部分搁置自有资金进行现金处理宣布如下定见：在契合国家法令法规且不影响公司正常运营的状况下，合理运用部分搁置自有资金进行现金处理，有利于进步公司资金的运用功率，添加公司收益，不存在危害公司及整体股东，特别是中小股东利益的景象，该事项抉择计划和审议程序合法、合规。综上所述，咱们赞同关于运用部分搁置自有资金进行现金处理的计划。
保荐组织核对了公司最近的财政陈说，查阅了《公司章程》，审理了第三届董事会第十三次会议的相关计划及抉择，审理了第三届监事会第十二次会议的相关计划及抉择，审理了独立董事定见。经核对，保荐组织以为：
1、公司本次拟运用不超越人民币1亿元的搁置自有资金进行现金处理事项现已公司董事会和监事会审议经过，公司独立董事已宣布了清晰的赞赞同见，已履行了必要的批阅程序，契合《公司章程》、《深圳证券买卖所股票上市规矩》、《深圳证券买卖所上市公司标准指引》等相关规矩。
2、公司现在运营状况杰出，在坚持标准运作和保值增值、慎重出资、防备危险的原则下，运用暂时搁置自有资金出资于安全性高、活动性好、危险较低且收益相对固定的产品，契合公司利益，不存在危害公司及整体股东利益的景象。
综上所述，保荐组织对公司本次运用部分搁置自有资金进行现金处理的事项无异议。
（三）《江苏日久光电股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第十三次会议相关事项的独立定见》；
（四）《中信证券股份有限公司关于江苏日久光电股份有限公司运用部分搁置自有资金进行现金处理的核对定见》。
本公司及董事会整体成员确保信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严峻遗失。
本次管帐方针改动是依据财政部发布的相关规矩和要求进行，改动后管帐方针能够客观、公允的反映公司的财政状况和运营作用，契合相关法令法规规矩和公司实践状况。本次管帐方针改动对公司财政状况、运营作用和现金流量无严峻影响，不触及曾经年度的追溯调整，也不存在危害公司及股东利益的景象。
江苏日久光电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2023年4月10日举行第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议，审议经过了《关于公司管帐方针改动的计划》，本次改动管帐方针无需提交公司股东大会审议，现将相关状况公告如下：
2021年12月30日，财政部发布了《企业管帐原则解说第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“原则解说第15号”），规矩了“关于企业将固定财物到达预订可运用状况前或许研制进程中产出的产品或副产品对外出售的管帐处理”（以下简称“试运行出售的管帐处理规矩”）和“关于亏本合同的判别”内容自2022年1月1日起施行；“关于资金会集处理相关列报”内容自发布之日起施行。
2022年11月30日，财政部发布了《企业管帐原则解说第16号》（财会[2022]31号，以下简称“原则解说第16号”），规矩了“关于单项买卖发生的财物和负债相关的递延所得税不适用初始承认豁免的管帐处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益东西的金融东西相关股利的所得税影响的管帐处理”、“关于企业将以现金结算的股份付出修改为以权益结算的股份付出的管帐处理”内容自发布之日起施行。
依据上述文件的要求，公司依据相关文件规矩的开端日，开端履行上述新管帐方针。
本次管帐方针改动前，公司履行财政部发布的《企业管帐原则——基本原则》和各项详细管帐原则、企业管帐原则运用攻略、企业管帐原则解说公告以及其他相关规矩。
本次管帐方针改动后，公司将依照财政部发布的“原则解说第15号”、“原则解说第16号”要求履行。除上述管帐方针改动外，其他未改动部分仍履行财政部发布的《企业管帐原则——基本原则》及各项详细管帐原则、企业管帐原则运用攻略、企业管帐原则解说公告及其他相关规矩。
本次管帐方针改动是公司依据财政部发布的相关规矩和要求进行，改动后管帐方针能够客观、公允的反映公司的财政状况和运营作用，契合相关法令法规规矩和公司实践状况。估计上述原则施行不会对公司财政报表发生严峻影响。
经审理，董事会以为公司本次管帐方针改动是依据财政部发布的《企业管帐原则解说第15号》《企业管帐原则解说第16号》进行的合理改动，本次管帐方针改动后能够客观、公允地反映公司的财政状况、运营作用和现金流量，相关抉择计划程序契合相关法令、法规、标准性文件及《公司章程》的规矩，赞同公司本次管帐方针改动。
本次管帐方针改动是依据财政部相关文件要求进行的合理改动，改动后能够愈加客观、公允地反映公司的财政状况和运营作用，本次管帐方针改动已履行了相关批阅程序，契合法令、法规、标准性文件和《公司章程》的规矩，不存在危害公司及整体股东特别是中小股东利益的景象。
2023年4月10日，公司第三届监事会第十二次会议审议经过《关于公司管帐方针改动的计划》。监事会以为：本次管帐方针改动是依据财政部相关文件要求进行的合理改动，本次管帐方针改动后能够客观、公允地反映公司的财政状况、运营作用和现金流量，相关抉择计划程序契合相关法令、法规、标准性文件及《公司章程》的规矩，赞同本次管帐方针改动。
（三）《江苏日久光电股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第十三次会议相关事项的独立定见》。
本公司及董事会整体成员确保信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严峻遗失。
江苏日久光电股份有限公司（以下简称“公司”或“日久光电”）于2023年4月10日举行第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议，审议经过了《关于2022年度赢利分配预案的计划》，本计划需求提交公司2022年年度股东大会审议。现将相关事项公告如下：
依据容诚管帐师事务所（特别一般合伙）出具的标准无保留定见审计陈说（容诚审字[2023]215Z0095号），2022年度以兼并报表为根底，完结归归于上市公司股东的净赢利为3,989.23万元，加上年头未分配赢利31,281.09万元，提取盈余公积604.08万元，减去2021年度分配现金股利5,450.40万元，本年度兼并报表可供整体股东分配的赢利为29,215.84万元；以母公司报表为根底的完结归归于上市公司股东的净赢利为6,040.76万元，加上年头未分配赢利35,256.27万元，提取盈余公积604.08万元，减去2021年度分配现金股利5,450.40万元，本年度母公司报表可供整体股东分配的赢利35,242.55万元。依照兼并报表、母公司报表中可供分配赢利孰低的原则，本期可供分配的赢利以兼并报表期末可分配赢利为依据。
公司2022年度赢利分配预案为：以未来施行分配计划时股权登记日的总股本扣除公司回购专户上已回购股份9,546,550股后的股本为基数，向整体股东每10股派发现金盈余2元（含税），不送红股，不以本钱公积金转增股本，剩下未分配赢利结存至下一年度。
截止本次董事会举行之日，公司现有总股本281,066,667股扣减已回购股本9,546,550股后的股本271,520,117股为基数进行测算，现金分红金额为54,304,023.4元（含税）。依据《深圳证券买卖所上市公司自律监管指引第9号——回购股份》和《公司章程》的相关规矩，公司在2022年度已施行的股份回购金额52,444,594.14元视同现金分红金额，归入公司2022年度现金分红总额，因而公司2022年度现金分红合计106,748,617.54元。
分配预案发布后至施行分配计划时股权登记日，如公司总股本因为可转债转股、股份回购、股权鼓励行权、再融资新增股份上市等原因发生改动，依照“分配份额不变对分配总金额进行调整”的原则相应调整。
本次赢利分配计划契合《公司法》、《证券法》、《关于进一步执行上市公司现金分红有关事项的告诉》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《深圳证券买卖所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司标准运作》及《公司章程》的相关规矩，契合公司在《招股阐明书》中承认的现金分红份额许诺，具有合法性、合规性。
本次赢利分配预案归纳考虑了公司展开战略和运营需求，结合公司展开阶段，拟定与公司实践状况相匹配的赢利分配计划，不会构成公司活动或其他不良影响，契合公司的展开规划，具有合理性。公司的现金分红水平与所在作业上市公司平均水平不存在严峻差异。
公司独立董事对《关于2022年度赢利分配预案的计划》进行了审理，并宣布了赞同的独立定见：依据《公司法》、《证券法》、《关于进一步执行上市公司现金分红有关事项的告诉》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《深圳证券买卖所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司标准运作》及《公司章程》的相关规矩，咱们以为，公司董事会提出的《关于2022年度赢利分配预案的计划》契合相关法令、法规以及其他标准性文件及《公司章程》的要求，且充沛考虑了公司现阶段的运营展开需求、盈余水平以及资金需求等要素，不存在危害股东特别是中小股东利益的状况，满意股东合理报答并统筹公司的可继续展开。综上所述，咱们赞同2022年度公司赢利分配预案，并赞同将该计划于董事会审议经往后提交公司2022年年度股东大会审议。
公司监事会以为：公司2022年年度赢利分配预案与公司成绩成长性相匹配，契合《公司章程》及相关法令法规对赢利分配的相关要求，未危害公司股东、尤其是中小股东的利益，有利于公司的正常运营和健康展开。
本次赢利分配计划归纳考虑了公司的盈余状况、运营展开、合理报答股东等状况，不会对公司运营现金流发生严峻影响，不会影响公司正常运营和展开。本次赢利分配计划需提交公司2022年年度股东大会审议经往后方可施行，敬请广阔出资者留意出资危险。
（三）《江苏日久光电股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第十三次会议相关事项的独立定见》。
本公司及董事会整体成员确保信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严峻遗失。
江苏日久光电股份有限公司（以下简称“公司”或“日久光电”）于2023年4月10日举行第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议，审议经过了《关于续聘公司2023年度管帐师事务所的计划》，本计划需求提交公司2022年年度股东大会审议。现将相关状况公告如下：
容诚管帐师事务所（特别一般合伙）是一家具有证券、期货相关事务资历的管帐师事务所，具有满意的独立性、专业担任才能、出资者维护才能。该所在为公司供给审计服务期间，恪尽职守，遵从独立、客观、公平的执业原则，较好地完结了公司托付的相关作业，严厉履行了两边事务约好书中所规矩的责任和责任。因为两边协作杰出，为坚持公司审计作业的连续性，公司拟续聘容诚管帐师事务所（特别一般合伙）为公司2023年度审计组织，聘期为一年。公司董事会提请股东大会授权董事长依据审计作业实践状况与容诚管帐师事务所洽谈承认2023年度审计费用。
容诚管帐师事务所已购买注册管帐师作业责任稳妥，作业稳妥购买契合相关规矩；到2022年12月31日累计责任补偿限额9亿元；近三年在执业中无相关民事诉讼承当民事责任的状况。
容诚管帐师事务所近三年因执业行为遭到刑事处分0次、行政处分0次、监督处理办法7次、自律监管办法1次、纪律处分0次。
5名从业人员近三年在容诚管帐师事务所执业期间因执业行为遭到自律监管办法各1次；20名从业人员近三年在容诚管帐师事务所执业期间遭到监督处理办法各1次，2名从业人员近三年在容诚管帐师事务所执业期间遭到监督处理办法各2次。
项目合伙人：陈雪，2012年成为我国注册管帐师，2011年开端从事上市公司审计事务，2010年开端在容诚管帐师事务所执业，2022年开端为江苏日久光电股份有限公司供给审计服务；近三年签署过国元证券(000728.SZ)、金禾实业(002597.SZ)金春股份(300877.SZ)等多家上市公司审计陈说。
项目签字注册管帐师：王天玥，2016年成为我国注册管帐师2011年开端从事上市公司审计事务，2022年开端在容诚管帐师事务所执业，2022年开端为江苏日久光电股份有限公司供给审计服务；近三年签署或复核过日久光电(003015.SZ)、大族激光(002008.SZ)等多家上市公司审计陈说。
项目签字注册管帐师：侯顺靖，2023年成为我国注册管帐师，2017年开端从事上市公司审计事务，2023年开端在容诚管帐师事务所执业；近三年未签署或复核过上市公司审计陈说。
项目质量操控复核人：卢珍，2005年成为我国注册管帐师，2004年开端从事上市公司审计事务，2005年开端在容诚管帐师事务所执业；2021年开端为日久光电供给项目质量操控服务。近三年签署或复核过日久光电（003015.SZ）、洽洽食物(002557.SZ)等多家上市公司审计陈说。
项目合伙人陈雪、签字注册管帐师王天玥、签字注册管帐师侯顺靖、项目质量操控复核人卢珍近三年内未曾因执业行为遭到刑事处分、行政处分、监督处理办法和自律监管办法、纪律处分。
容诚管帐师事务所及上述人员不存在违背《我国注册管帐师作业道德守则》对独立性要求的景象。
公司2022年度审计费用为70万元（其间年报审计费用55万元，内控审计费用15万元），较上期审计费用添加7.69%。公司董事会提请股东大会授权董事长依据审计作业实践状况与容诚管帐师事务所洽谈承认2023年度审计费用。
公司董事会审计委员会已对容诚管帐师事务所（特别一般合伙）进行了检查，以为其在执业进程中坚持独立审计原则，客观、公平、公允地反映公司财政状况、运营作用，实在履行了审计组织应尽的责任，容诚管帐师事务所（特别一般合伙）具有专业担任才能、出资者维护才能，且诚信状况杰出、具有独立性，因而，向董事会提议续聘容诚管帐师事务所（特别一般合伙）为公司2023年度财政陈说审计组织。
独立董事的事前认可定见：容诚管帐师事务所（特别一般合伙）具有证券期货相关事务审计从业资历，具有丰厚的审计服务经历，并认线年各项审计作业，容诚管帐师事务所具有满意的独立性、专业担任才能和出资者维护才能，诚信状况杰出，续聘容诚管帐师事务所有利于确保公司审计作业的质量，有利于维护公司及整体股东特别是中小股东的利益。咱们赞同公司2023年度继续延聘容诚管帐师事务所（特别一般合伙）为公司审计组织，赞同将上述事项提交公司董事会审议。
独立董事的独立定见：容诚管帐师事务所（特别一般合伙）在聘任期间能够履行责任，依照独立审计原则，客观、公平地为公司出具审计陈说。容诚管帐师事务所（特别一般合伙）具有专业担任才能、出资者维护才能，且诚信状况杰出、具有独立性，有利于维护公司及整体股东特别是中小股东的利益。公司续聘财政审计组织的聘任程序充沛、恰当，契合法令、法规及《公司章程》的有关规矩。综上所述，咱们赞同本次董事会提出的关于续聘公司2023年度审计组织的计划，并赞同将该计划提交公司2022年年度股东大会审议。
公司于2023年4月10日举行第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议，均以全票赞同审议经过了《关于续聘公司2023年度管帐师事务所的计划》，赞同续聘容诚管帐师事务所（特别一般合伙）担任公司的管帐报表审计事务。本计划需求提交公司2022年年度股东大会审议。
公司本次聘任管帐师事务所事项需求提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议经过之日起收效。
（三）《江苏日久光电股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第十三次会议相关事项的事前认可定见》；
（四）《江苏日久光电股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第十三次会议相关事项的独立定见》；
本公司及董事会整体成员确保信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严峻遗失。
江苏日久光电股份有限公司（以下简称“公司”或“日久光电”）于2022年4月11日举行第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议，于2022年5月5日举行2021年年度股东大会，均审议经过了《关于续聘公司2022年度管帐师事务所的计划》，赞同公司续聘容诚管帐师事务所（特别一般合伙）为公司2022年度审计组织。详细内容详见公司2022年4月12日在《我国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及本公司指定信息宣布网站巨潮资讯网（）刊登的《关于续聘公司2022年度管帐师事务所的公告》（公告编号：2022-013）。
公司于近来收到容诚管帐师事务所（特别一般合伙）出具的《关于改动江苏日久光电股份有限公司签字注册管帐师的阐明函》，详细状况公告如下：
容诚管帐师事务所（特别一般合伙）作为公司2022年年度财政报表和内部操控的审计组织，鉴于原派遣的签字注册管帐师褚诗炜女士、先生作业调整，经容诚管帐师事务所（特别一般合伙）组织，拟将签字注册管帐师更换为王天玥女士、侯顺靖先生，添加签字项目合伙人陈雪女士。
项目合伙人：陈雪，2012年成为我国注册管帐师，2011年开端从事上市公司审计事务，2010年开端在容诚管帐师事务所执业；近三年签署过国元证券、金禾实业、金春股份等多家上市公司审计陈说。2022年开端为公司供给审计服务。
项目签字注册管帐师：王天玥，2016年成为我国注册管帐师，2011年开端从事上市公司审计事务，2022年开端在容诚管帐师事务所执业；近三年签署或复核过日久光电、大族激光等多家上市公司审计陈说。2022年开端为公司供给审计服务。
项目签字注册管帐师：侯顺靖，2023年成为我国注册管帐师，2017年开端从事上市公司审计事务，2023年开端在容诚管帐师事务所执业；近三年未签署或复核过上市公司审计陈说。2022年开端为公司供给审计服务。
项目合伙人陈雪、签字注册管帐师王天玥、签字注册管帐师侯顺靖近三年内未曾因执业行为遭到刑事处分、行政处分、监督处理办法和自律监管办法、纪律处分。
容诚管帐师事务所及上述人员不存在违背《我国注册管帐师作业道德守则》对独立性要求的景象。
本次改动进程中相关作业组织已有序交代，改动事项不会对公司2022年年度财政报表和内部操控审计作业发生影响。
（一）容诚管帐师事务所（特别一般合伙）出具的《关于改动江苏日久光电股份有限公司签字注册管帐师的阐明函》；
（二）本次改动的项目合伙人、项目签字注册管帐师执业证照、身份证件和联系办法。
本年度陈说摘要来自年度陈说全文，为全面了解本公司的运营作用、财政状况及未来展开规划，出资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度陈说全文。
公司经本次董事会审议经过的赢利分配预案为：以公司未来施行分配计划时股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份总数为基数，向整体股东每10股派发现金盈余2元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
公司首要从事触控显现运用资料的研制、出产和出售，并定制化展开相关功用性薄膜的研制和加工服务。公司现在的首要产品为ITO导电膜，该产品为具有优异导电功用及光学功用的薄膜资料，是现在制备触摸屏等器材最常运用的高透光学导电膜资料，可运用于各类触控办法的人机交互终端场景，包括消费电子、商用显现、工业操控、作业、教育等场景。
公司具有精细涂布、精细贴合、磁控溅射等中心技能，具有杂乱光学膜系的规划和研制才能，并经过上述中心技能完结了IM消影膜、PET高温维护膜等首要原资料的克己，完结了产业链的笔直整合。
一起，公司围绕着触控显现运用，不断加大研制投入，从单一产品结构逐渐展开成包括导电膜产品、光学膜产品、光学胶产品、配套原资料产品的多元化事务结构，逐渐完结了下流商场运用场景的扩展和晋级。
ITO导电膜是选用磁控溅射的办法，在通明有机薄膜资料上溅射通明氧化铟锡导电薄膜镀层得到的产品。公司首要产品为150Ω方阻ITO导电膜，还有25Ω、40Ω、60Ω、80Ω、100Ω及120Ω方阻ITO导电膜。其间，高方阻ITO导电膜有150Ω、120Ω及100Ω，首要用于消费电子产品，低方阻ITO导电膜有25Ω、40Ω、60Ω及80Ω，首要用于中大尺度商业显现类产品。
ITO导电膜具有杰出的光学透光功用和导电功用，被广泛运用于触摸屏范畴。公司产品处于产业链的中游，上游为光学级PET基膜、靶材、化学原资料供货商，下流为触控模组出产厂商。电容式触摸屏是运用人体的电流感应进行作业的，因而一起具有高透光性和导电功用的ITO导电膜为制造触控模组最常用的首要原资料之一。
铜导电膜是一种金属类的导电膜，能够分为单面、双面导电两种，在铜金属镀层上方和下方参加黑化层还能够有用阻挠铜导电层外表氧化，改进其导电性、下降反射。该产品的优势有方阻低、透过高且确保金属导电膜制得的线宽和线高可调，不容易被肉眼发现。现在该产品首要运用于笔电、平板电脑等各种巨细尺度显现器中。
EMI膜即电磁屏蔽膜，是一种新式的电子薄膜资料，归于近场通讯技能(NFC)及无线充电(WPC)范畴。其经过特别资料制成屏蔽体，能将电磁波限定在必定的范围内，使其电磁辐射遭到按捺或衰减，然后有用按捺电磁搅扰。EMI膜直接下流为柔性线路板（FPC），可运用于消费电子（智能手机、平板电脑、可穿戴电子等）、轿车电子、通讯设备等范畴，完结有用按捺电磁搅扰。
MITO薄膜是一种半导体资料，具有优异的光电特性和导电性，在触摸屏技能方面得到了广泛的运用。现在TP厂商制程中会在ITO上方印刷导电银浆，运用激光工艺进行蚀刻，作为边部走线μm左右，线宽较宽，不合适做窄边框的产品。针对现有技能的缺点和缺乏，本项目开发的MITO外表镀铜的金属导电膜，兼具ITO层与金属镀层特性，其优势是：超低方阻、功耗低，电极粘着性好，确保金属导电膜的边部走线μm，利于窄边框产品的完结。可运用于消费电子（手机、平板等）。
调光膜的作业原理是导电膜作为两头电极外加电压，中心调光资料在外加电压的电场作用下发生透过率、反射率、吸收率等光学功用改动，完结调光作用。现在，商场上广泛运用的调光膜技能首要有三大技能途径——PDLC（高分子聚合物涣散液晶）技能、EC（电致变色）技能和SPD（悬浮粒子设备）技能。PDLC（高分子聚合物涣散液晶）原理是在调光薄膜断电（OFF）状况下，中心的高分子液晶资料呈无序摆放状况，阻挠光线穿透薄膜，这时看到的作用便是乳白色的不通明状况。在调光薄膜通电（ON）状况下，电场作用下薄膜中心的高分子液晶资料有序摆放，可使光线能透过薄膜，这时看到的作用便是通明无色的薄膜态。SPD（悬浮粒子设备）其实便是参加了悬浮粒子在玻璃夹层中，断电时布朗运动粒子随机排布，能够吸收99%以上的可见光。EC（电致变色），离子在外加电压的电场作用下，迁入（或迁出）至电致变色层内，使电致变色资料的价数削减（或添加），在到达平衡前，电致变色资料的光化学功用发生改动导致色彩发生改动，当到达平衡后，电致变色资料色彩改动到达安稳。
公司着力研制的调光导电膜掩盖上述三种技能运用。现在公司已完结量产的调光导电膜首要方针商场为轿车天幕、侧窗、后视镜等，完结隔热降温、主动调理玻璃透光度的功用，而且削减眩目状况发生，然后到达下降行车安全隐患的意图。
OCA是一种光学胶（OpticallyClearAdhesive），用于胶结通明光学元件的特种粘胶剂。该产品首要运用于电器及电子面板的张贴等范畴。该产品厚度薄，具有优秀的粘合作用，及优异的防水及耐高温等特性，可用于触控模组的加工进程，如两层ITO导电膜之间、ITO导电膜与玻璃盖板之间、触摸屏与显现屏之间的贴合等。
现在公司的OCA光学胶以消费电子运用为主，与ITO导电膜的客户集体较为共同，且OCA光学胶与ITO导电膜的运用场景严密相关。公司进行OCA光学胶开发，丰厚了公司产品结构，一起开辟客户的难度小、本钱低，公司现有下流客户易于承受公司的OCA光学胶，以使各类原资料的特性坚持配套，确保触控模组的安稳性。
为继续向客户供给具有竞争力的光学胶产品、拓宽光学胶产品的运用场景，公司正配套光学膜产品进行耐折叠OCA光学胶和曲面OCA光学胶的研制。
耐折叠OCA光学胶首要运用于折叠屏手机的的外屏维护和柔性盖板与OLED之间的贴合，产品厚度一般为25um、50um。现在公司研制的耐折叠OCA光学胶首要有两种产品：一种是在2A/3A功用PET基材上涂布折叠光学胶，再贴合一层离型薄膜制备成折叠屏专用2A/3A光学维护膜；另一种是在重离型膜面涂布折叠光学胶，再贴合一层轻离型膜制备成无基材折叠光学胶带。两种产品都是现在折叠屏需求的重要粘接维护资料。其长处是高清晰、高透光性(全光透过率≥90%)、高粘着力、低模量、高耐候、耐弯折、长期运用不会黄变。比较消费电子运用OCA光学胶，其特色是模量低，而且不同温度条件下，其模量差异小，十分合适曲折折叠要求，其耐弯折功用可达20万次以上。现在已完结了前期开发及工艺验证，客户端认证样品进程中。
曲面屏用光学胶首要运用于3D盖板和OLED之间的贴合，产品厚度一般为75um、100um、125um。该产品是将光学亚克力胶做成无基材，然后在上下底层，再各贴合一层离型薄膜，是一种无基体资料的双面贴合胶带。公司开发的是全UV型曲面屏用光学胶，其长处是高清晰、高透光性(全光透过率≥90%)、高黏着力、高耐候，长期运用不会发生黄变、剥离及蜕变问题，比较消费电子运用OCA光学胶，其特色是模量相对低，合适曲面和有弧度应力要求的贴合。现在已完结了试量产，客户端认证量产样品进程中。
公司依托中心技能，出产其他定制化薄膜产品，如光学装修膜等。该产品系依据特别的光学膜系规划，在PET基膜上经过涂布、磁控溅射等工序进行加工，使产品出现特定的视觉作用或具有特定的光学功用。
5G通讯的一大特征是信号传输速度更快，波长更短，金属资料将对5G信号发生严峻搅扰，加之金属后盖也将对手机无线充电发生影响。因而手机后盖板资料将首要挑选非金属资料。玻璃后盖板是现在外观、功用、本钱、规划产能等归纳运用作用最好的计划，将会占有商场干流。而为了满意防爆需求，玻璃后盖板需求加一层防爆膜。光学装修膜产品能够在满意防爆要求的一起，完结必定的审美需求，下流客户会在此产品上经过加工，完结金属色、炫彩、突变等作用。公司的光学装修膜可一起满意终端客户的要害诉求，如玻璃原料后盖防爆的需求、必定的审美需求，以及合作无线A是防反射（AR）+防眩光（AG）+防指纹污染（AF）功用总称，AR是Antireflection的缩写，意为防反射，经过多层光学规划，完结增透减反意图。AG是Anti-glare的缩写，意为防眩光，经过添加光学资料外表Ra，改动反射光方向完结漫反射。AF是Anti-fingerprint的缩写，意为防指纹污染，经过增外表能，下降外表张力，进步外表疏水/疏油才能，具有易清洁特色。该系列产品可广泛用于车载显现、折叠屏手机等电子消费产品、液晶电视、电子相框等范畴，其首要作用进步对比度、增显现色域，特别是改进野外可视性问题。
2A/3A光学膜产品开发技能门槛十分高，该产品是现在显现范畴要求最高的高端产品之一，其工艺/技能道路和出产工序十分杂乱，集成了光学规划、真空溅射技能、精细涂布技能、精细贴合技能等多种工艺/技能，公司具有多年的技能堆集和集成式量产经历，可开发和量产对客户极具吸引力的高性价比2A/3A光学膜产品。
IM消影膜是ITO导电膜的上游首要原资料，该产品是以精细涂布的办法，经过将PET基膜涂IM（IndexMatch，即消影）层，使得膜上有ITO部分与无ITO部分的反射率趋于共同，然后完结消影的作用。在公司把握自产IM消影膜的相关技能前，IM消影膜中心涂布技能及贴合技能首要把握在日系厂商手中。公司经过霸占涂布进程中的彩虹纹问题、收卷阻滞问题，以及贴合进程外表细划伤、针眼点、翘曲、膜面凹凸点、膜面不平等问题，完结了IM消影膜的自产，现在该产品悉数为公司自用。
PET高温维护膜是ITO导电膜的上游首要原资料，该产品是以PET基膜为基材，在其外表涂布构成均匀的胶粘层，经过烘箱热风枯燥、固化，贴合离型膜资料，并进行熟化，终究完结热固化制成PET高温维护膜，用于ITO导电膜的制程维护。公司经过霸占雾度上涨、缩短率管控、低粘度、低分出和耐高温等技能难点，完结了PET高温维护膜的自产，现在该产品悉数为公司自用。
离型膜是配套公司丙烯酸类产品的首要原资料，该产品是以PET基膜为基材，在其外表涂布构成均匀的有机硅涂层，经过烘箱热风枯燥、固化，最终完结收卷用于公司OCA光学胶、PET耐高温维护膜等涂胶产品上，完结胶面维护。公司经过霸占离型力改动、剩余率改动，以及离型膜对胶的剥离力改动等技能难点，完结了离型膜的自产。
上述财政指标或其加总数是否与公司已宣布季度陈说、半年度陈说相关财政指标存在严峻差异