一、公司及董事会整体成员确保本预案的内容实在、精确、完好，并承认不存在虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。
二、本次向特定方针发行股票完结后，公司运营与收益的改动，由公司自行担任；因本次向特定方针发行股票引致的出资危险由出资者自行担任。
三、本预案是公司董事会对本次向特定方针发行股票的阐明，任何与之相反的声明均属不实陈说。
四、出资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业管帐师或其他专业参谋。
五、本预案所述事项并不代表批阅机关关于本次向特定方针发行股票相关事项的实质性判别、承认或赞同。本预案所述本次向特定方针发行股票相关事项的收效和完结尚待获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册。
一、本次向特定方针发行股票相关事项现已公司第九届董事会第2次会议审议经过，需求 2023年第三次暂时股东大会审议经过并获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册。
二、本次向特定方针发行股票的发行方针为不超越 35名特定出资者。发行方针须为契合证监会规矩的证券出资基金处理公司、证券公司、信托公司、财政公司、保险组织出资者、合格境外组织出资者、境内法人以及其他合格出资者。
证券出资基金处理公司、证券公司、合格境外组织出资者、人民币合格境外组织出资者以其处理的 2只以上产品认购的，视为一个发行方针；信托公司作为发行方针的，只能以自有资金认购。
终究发行方针将由公司董事会及其授权人士依据股东大会授权，在公司获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册后，与保荐组织（主承销商）依照相关法令法规以及规范性文件的规矩，依据发行方针申购报价的状况，遵循价格优先等准则洽谈承认。一切发行方针均以同一价格认购本次向特定方针发行股票，且均以现金方法认购。
三、本次向特定方针发行股票经过竞价方法承认发行价格，定价基准日为本次向特定方针发行股票发行期首日。本次发行的发行价格不低于定价基准日前20个买卖日（不含定价基准日，下同）公司股票买卖均价的 80%。定价基准日前 20个买卖日股票买卖均价＝定价基准日前 20个买卖日股票买卖总额/定价基准日前 20个买卖日股票买卖总量。
终究发行价格将由董事会及其授权人士依据股东大会授权，在公司获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册后，与保荐组织（主承销商）依照相关法令法规以及规范性文件的规矩及发行方针申购报价状况，遵循价格优先等准则洽谈承认。
在本次发行的定价基准日至发行日期间，公司如产生派发现金股利、送股或本钱公积转增股本等除权、除息事项，则本次发行的发行价格将依照上交所的相关规矩相应调整。
四、本次向特定方针发行股票拟征集资金总额（含发行费用）不超越51,000.00万元（含本数），本次发行的股票数量依照本次发行征集资金总额除以发行价格核算，且不超越本次发行前公司总股本的 30%。到第九届董事会第2次会议举行之日，上市公司总股本为 481,237,188股，据此核算，本次发行股票数量不超越 144,371,156股（含本数）。如所得股份数不为整数的，关于缺乏一股的余股依照向下取整的准则处理。
终究发行数量将由公司董事会及其授权人士依据股东大会授权，在公司获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册后，在上述发行数量上限范围内，与保荐组织（主承销商）依照相关法令法规和规范性文件的规矩及发行方针申购报价状况洽谈承认。若本次发行的股票总数因监管方针改动或依据发行批阅文件的要求予以调整的，则本次发行的股票数量到时将相应调整。
在本次发行初次董事会抉择公告日至发行日期间，因送股、本钱公积转增股本、股权鼓舞、股票回购刊出等事项及其他原因导致本次发行前公司总股本产生改动的，则本次发行股票的数量上限将进行相应调整。
五、本次向特定方针发行股票完结后，发行方针认购的本次发行的股份自发行完毕之日起 6个月内不得转让。法令、法规以及规范性文件对限售期还有规矩的，依其规矩。
本次发行完结后至限售期届满之日止，发行方针因为公司送股或本钱公积转增股本等事项增持的股份，亦应恪守上述限售组织。
上述限售期届满后，该等股份的转让和买卖将依据到时有用的法令法规及我国证监会、上交所的有关规矩实行。
六、本次向特定方针发行股票征集资金总额（含发行费用）不超越 51,000.00万元（含本数），扣除发行费用后的征集资金净额将用于以下项目： 单位：万元
公司将依据项目轻重缓急及展开状况统筹组织出资建造。本次发行征集资金到位后，如实践征集资金净额少于上述拟投入征集资金金额，公司将依据实践征集资金净额，在契合相关法令法规的前提下，依照项意图轻重缓急等状况，调整并终究抉择征集资金的详细出资项目、优先次序及各项意图详细出资额，征集资金缺乏部分由公司以自筹资金方法或经过其他融资方法处理。
本次发行征集资金到位之前，公司可依据征集资金出资项意图实践状况以自筹资金先行投入，并在征集资金到位之后依据相关法令法规的程序予以置换。
七、本次向特定方针发行股票完结后，公司控股股东与实践操控人不变，亦不会导致公司股权散布不具有上市条件。
八、本次向特定方针发行股票前公司的结存未分配赢利由本次发行完结后的新老股东依照本次发行完结后的持股份额同享。依据《关于进一步执行上市公司现金分红有关事项的告诉》（证监发〔2012〕37号）、《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》（证监会公告〔2022〕3号）等相关规矩，公司拟定了《大湖水殖股份有限公司未来三年（2023-2025年）股东报答规划》。关于最近三年现金分红金额及份额、未分配赢利运用组织等状况，请拜见本预案“第五节 公司赢利分配方针及相关状况的阐明”。
九、依据《国务院作业厅关于进一步加强本钱商场中小出资者合法权益维护作业的定见》（〔2013〕110号）、《国务院关于进一步促进本钱商场健康展开的若干定见》（国发〔2014〕17号）及《关于首发及再融资、严重财物重组摊薄即期报答有关事项的辅导定见》（证监会公告〔2015〕31号）等相关规矩和要求，为确保中小出资者利益，公司就本次向特定方针发行股票事宜对即期报答摊薄的影响进行了审慎剖析并提出了应对方法。
本预案已就本次发行即期报答摊薄的危险及添补报答方法进行了详细阐明，相关主体对公司添补报答方法可以得到实在实行亦作出了许诺。相关方法及许诺的详细内容请拜见本预案“第六节 本次发行摊薄即期报答及添补方法”。
十、本次向特定方针发行股票计划终究能否获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册尚存在较大的不承认性，提示出资者留意相关危险。
答应项目：医疗服务；食物出产；食物出售；饮料出产（依法须 经赞同的项目，经相关部分赞同后方可展开运营活动，详细运营 项目以相关部分赞同文件或答应证件为准）一般项目：农产品的 出产、出售、加工、运送、储藏及其他相关服务；水污染处理； 水环境污染防治服务；工程和技能研讨和实验展开；技能服务、 技能开发、技能咨询、技能沟通、技能转让、技能推行；以自有 资金从事出资活动；医院处理；养老服务；旅行景区处理；旅行 开发项目策划咨询；项目策划与公关服务；社会经济咨询服务； 企业处理咨询；货品进出口；技能进出口；光伏设备及元器件销 售；组织文明艺术沟通活动（除依法须经赞同的项目外，凭运营 执照依法自主展开运营活动）。
人们的日子方法和餐饮习气产生了改动，民众长时刻居家、活动范围受限，在必定程度上激发了民众的下厨热心，一起在抖音、快手、B站等新媒体途径做菜类视频的带动下，越来越多的年轻人开端测验自己着手做菜。长时刻来看，互联网的展开将更多的消费从线下方法反应为线上方法，培养出“懒”人群、“宅”文明，因而促进了外卖职业的飞速展开，商场规划从 2011年的 216亿元添加到 2020年的 6,646亿元，因为外卖分外注重时效的特性，全程人工操作的后厨很难在设定时刻内将餐品送达用户手中，因而推动了外卖食物关于精深加工食材的需求继续添加。
现在，越来越多的国民前往一线、二线城市作业日子，据国家统计局发布的数据显现，到 2022年底，我国乡镇人口总数达 92,071万人，乡镇化率进步至65.22%，较 2010年进步了 15.27个百分点。但城市中的节奏较快且日子压力较大，城市居民更需求协助他们削减繁琐杂乱的菜品加工进程的产品。一起，跟着居民人均收入的不断进步及国家健康我国举动的继续推动，全社会开端遍及注重和注重健康问题，人们的健康认识逐渐进步，对健康的方便食物的需求助推了愈加规范化的精深加工食物的推行，使得人们可以在大幅缩短烹饪时刻的一起，又能统筹甘旨和健康。
在居民日子方法反应、日子节奏加速、新式消费集体的鼓起及健康认识进步等多要素影响下，水产品加工职业正迎来“风口”，展开前景非常宽广。
公司深耕水产品职业多年，一向坚持“人放天养，天然成长”的绿色饲养战略，展开洪流面生态渔业，继续出产高质量绿色有机生态淡水产品。公司运用多年的水产饲养经历优势，把握职业展开趋势，将工业链延伸至水产品粗加工和深加工，大力展开冰鲜冻鲜淡水产品，研制多种方便速食的深加工冰鲜冻鲜水产品。
大湖水殖股份有限公司冰鲜冻鲜水产品深加工项意图建造将进一步优化公司产品结构，丰厚公司产品品类，满意不同人群对深加工冰鲜冻鲜水产品的消费需求，进步公司深加工冰鲜冻鲜水产品的商场份额，强化公司的商场竞赛力和继续盈余才能。
跟着公司事务规划的不断扩展，应收收据、应收账款、预付金钱和存货等运营性资金占用日益添加，公司营运资金需求继续添加。
未来跟着征集资金出资项意图施行，公司出产规划将进一步扩展，使得公司对流动资金的需求进一步添加，而仅靠公司的留存收益等方法难以满意公司的营运资金需求。将本次发行的部分征集资金用于补偿公司的流动资金可以很好地缓解公司事务展开面对的资金压力，满意公司可继续展开的资金需求，为公司事务规划的拓宽和整体战略的施行供给确保。
现在公司首要经过银行借款等负债融资的方法处理公司营运资金需求，财政费用跟着事务规划的扩展而逐年添加。2020年至 2022年，公司的财政费用分别为 960.79万元、3,770.00万元和 4,113.82万元。将本次发行的部分征集资金用于补偿流动资金，可以进一步优化公司的本钱结构，使公司财政愈加稳健。此外，恰当下降财物负债率有利于进步公司的继续运营才能，改进公司财物负债结构，下降财政本钱，增强抗危险才能，完结公司的可继续展开。
本次发行的发行方针为不超越 35名特定出资者。发行方针须为契合证监会规矩的证券出资基金处理公司、证券公司、信托公司、财政公司、保险组织出资者、合格境外组织出资者、境内法人以及其他合格出资者。证券出资基金处理公司、证券公司、合格境外组织出资者、人民币合格境外组织出资者以其处理的 2只以上产品认购的，视为一个发行方针；信托公司作为发行方针的，只能以自有资金认购。
终究发行方针将由公司董事会及其授权人士依据股东大会授权，在公司获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册后，与保荐组织（主承销商）依照相关法令法规和规范性文件的规矩，依据发行方针申购报价的状况，遵循价格优先等准则洽谈承认。一切发行方针均以同一价格认购本次向特定方针发行股票，且均以现金方法认购。
到本预案公告日，本次发行没有承认详细发行方针，故无法承认发行方针与公司的联系。发行方针与公司之间的联系将在发行完毕后公告的《发行状况陈述书》中宣布。
本次发行的股票为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币 1.00元。
本次发行采纳向特定方针发行人民币普通股（A股）的方法。公司将在获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册的批复有用期内择机向特定方针发行。
本次发行的发行方针为不超越 35名特定出资者。发行方针须为契合证监会规矩的证券出资基金处理公司、证券公司、信托公司、财政公司、保险组织出资者、合格境外组织出资者、境内法人以及其他合格出资者。证券出资基金处理公司、证券公司、合格境外组织出资者、人民币合格境外组织出资者以其处理的 2只以上产品认购的，视为一个发行方针；信托公司作为发行方针的，只能以自有资金认购。
终究发行方针将由公司董事会及其授权人士依据股东大会授权，在公司获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册后，与保荐组织（主承销商）依照相关法令法规以及规范性文件的规矩，依据发行方针申购报价的状况，遵循价格优先等准则洽谈承认。
一切发行方针均以同一价格认购本次向特定方针发行的股票，且均以现金方法认购。
本次发行的发行价格不低于定价基准日前 20个买卖日（不含定价基准日，下同）公司股票买卖均价的 80%。定价基准日前 20个买卖日股票买卖均价＝定价基准日前 20个买卖日股票买卖总额/定价基准日前 20个买卖日股票买卖总量。
终究发行价格将由董事会及其授权人士依据股东大会授权，在公司获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册后，与保荐组织（主承销商）依照相关法令法规以及规范性文件的规矩及发行方针申购报价状况，遵循价格优先等准则洽谈承认。
在本次发行的定价基准日至发行日期间，公司如产生派发现金股利、送股或本钱公积转增股本等除权、除息事项，则本次发行的发行价格将依照上交所的相关规矩相应调整。详细调整方法如下：
本次发行拟征集资金总额（含发行费用）不超越 51,000.00万元（含本数），本次发行的股票数量依照本次发行征集资金总额除以发行价格核算，且不超越本次发行前公司总股本的 30%。到第九届董事会第2次会议举行之日，公司总股本为 481,237,188股。据此核算，本次发行股票数量不超越 144,371,156股（含本数）。如所得股份数不为整数的，关于缺乏一股的余股依照向下取整的准则处理。
终究发行数量将由公司董事会及其授权人士依据股东大会授权，在公司获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册后，在上述发行数量上限范围内，与保荐组织（主承销商）依照相关法令法规以及规范性文件的规矩及发行方针申购报价状况洽谈承认。若本次发行的股票总数因监管方针改动或依据发行批阅文件的要求予以调整的，则本次发行的股票数量到时将相应调整。
在本次发行初次董事会抉择公告日至发行日期间，因送股、本钱公积转增股本、股权鼓舞、股票回购刊出等事项及其他原因导致本次发行前公司总股本产生改动的，则本次发行股票的数量上限将进行相应调整。
本次发行征集资金总额（含发行费用）不超越 51,000.00万元（含本数），扣除发行费用后的征集资金净额将用于以下项目：
公司将依据项目轻重缓急及展开状况统筹组织出资建造。本次发行征集资金到位后，如实践征集资金净额少于上述拟投入征集资金金额，公司将依据实践征集资金净额，在契合相关法令法规的前提下，依照项意图轻重缓急等状况，调整并终究抉择征集资金的详细出资项目、优先次序及各项意图详细出资额，征集资金缺乏部分由公司以自筹资金方法或经过其他融资方法处理。
本次发行征集资金到位之前，公司可依据征集资金出资项意图实践状况以自筹资金先行投入，并在征集资金到位之后依据相关法令法规的程序予以置换。
本次发行完结后，发行方针认购的公司本次发行的股份自发行完毕之日起 6个月内不得转让。法令、法规以及规范性文件对限售期还有规矩的，依其规矩。
本次发行完结后至限售期届满之日止，发行方针因为公司送股或本钱公积转增股本等事项增持的股份，亦应恪守上述限售组织。
本次发行完结后，为统筹新老股东的利益，本次发行前结存的未分配赢利将由本次发行完结后的新老股东依照本次发行完结后的持股份额同享。
本次发行的抉择自股东大会审议经过之日起 12个月内有用。若国家法令、法规对向特定方针发行股票有新的规矩，公司将按新的规矩对本次发行进行调整。
本次发行的发行方针为契合证监会规矩的不超越 35名出资者，包含契合证监会规矩的证券出资基金处理公司、证券公司、信托公司、财政公司、保险组织出资者、合格境外组织出资者、境内法人以及其他合格出资者。
到本预案公告日，本次发行没有承认详细发行方针，终究是否存在因其他相关方认购公司本次发行股份构成相关买卖的景象，将在发行完毕后公告的《发行状况陈述书》中宣布。
到本预案公告日，西藏泓杉持有公司 104,631,211股股票，占公司总股本的 21.74%，系公司控股股东。
若依照本次发行不超越 144,371,156股的股份数量上限核算，本次发行完结后，西藏泓杉持有公司的股权份额改变为 16.72%，仍为公司的榜首大股东。因为公司股权结构较为涣散，本次发行后，西藏泓杉仍能经过董事会完结对公司的操控。因而，本次发行不会导致公司的操控权产生改动。
本次发行计划现已公司第九届董事会第2次会议审议经过，本次发行计划需求经过的赞同程序如下：
在获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册后，公司将向上交所和我国证券挂号结算有限责任公司上海分公司请求处理股票发行、挂号和上市事宜，完结本次发行悉数呈报赞同程序。
上述呈报事项能否获得相关赞同，以及获得相关赞同的时刻，均存在不承认性。提请宽广出资者留意批阅危险。
本次发行征集资金总额（含发行费用）不超越 51,000.00万元（含本数），扣除发行费用后的征集资金净额将用于以下项目：
公司将依据项目轻重缓急及展开状况统筹组织出资建造。本次发行征集资金到位后，如实践征集资金净额少于上述拟投入征集资金金额，公司将依据实践征集资金净额，在契合相关法令法规的前提下，依照项意图轻重缓急等状况，调整并终究抉择征集资金的详细出资项目、优先次序及各项意图详细出资额，征集资金缺乏部分由公司以自筹资金方法或经过其他融资方法处理。
本次发行征集资金到位之前，公司可依据征集资金出资项意图实践状况以自筹资金先行投入，并在征集资金到位之后依据相关法令法规的程序予以置换。
本项目出产基地坐落湖南省常德经济技能开发区，地处德山大路以东，青山路以南地块，占地 70亩；质料基地坐落津市西湖、石门皂市水库、澧县王家厂水库库区。
用地面积 46,680.00㎡，基地规划总修建面积 51,449.77㎡，本项目总修建面积 45,883.78㎡，其间新建修建面积 35,984.99㎡，改造现有修建 9,898.79㎡。新建修建包含新建 3#冷库 4,959.9㎡、4#厂房 15,840.64㎡、5#厂房 3,305.04㎡、归纳质检楼 4,925.73㎡、宿舍楼（倒班楼）6,139.38㎡、配套修建（污水处理用房、连廊）修建面积 814.30㎡；改造修建包含 1#厂房、2#厂房改造 9,898.79㎡，首要内容包含修建土建、装修及装置工程，制冷、出产、研制及运送设备工程，室外路途广场、给排水、供配电、监控、燃气、美化等配套工程建造。
包含淡水鱼、虾类质料首要以公司自有资源为依托，在津市西湖、石门皂市水库、澧县王家厂水库树立质料产地处理体系，首要建造内容包含质料囤养设备基地包含拦网、吊水箱、渔船等设备建造，质料湖库基地组合冷库建造、配套冷链运送车辆装备等。
计划设置多处运营场所，装备相应作业条件，构成完善的事务掩盖网络；营销体系及途径构建包含直播间树立、数字营销体系建造及相应服务器、网络安全设备、机房改造；建造决议计划数据中心。
项目总出资预算为 40,400.00万元，其间建造出资为 37,963.29万元，铺底流动资金 2,436.71万元。建造出资详细出资构成如下：
本项目年出资赢利率为 14.94%，税后项目财政净现值为 18,109.98万元，税后财政内部收益率达 13.59%，税后出资回收期为 8.96（不含建造期为 6.96年），标明项意图财政效益大于职业平均水平，项目建成后也可获得较好的经济效益。
本项目由本公司进行建造，建造项目选址坐落湖南省常德经济技能开发区德山大路以东，青山路以南地块，土地性质为工业用地。公司已获得该地块的《不动产权证书》（湘(2022)常德经济技能开发区不动产权第 0004532号、湘（2022）常德经济技能开发区不动产权第 0004533号）。
到本预案公告日，本项目已获得常德经济技能开发区工业展开局出具的《大湖水殖股份有限公司冰鲜冻鲜水产品深加工项目存案证明》（德产备(2023)054号）。
本项目不属于《建造项目环境影响点评分类处理名录（2021年版）》中规矩的需求归入建造项目环境影响点评处理名录的项目，不需求处理相关环评批阅手续。
本次向特定方针发行股票，公司拟运用征集资金 15,000.00万元用于补偿流动资金，以缓解公司事务展开面对的资金压力，为公司战略的施行和事务规划的拓宽供给资金确保，进步公司的可继续展开才能。
1、项意图施行是遵循水产品加工工业方针和公司展开战略的重要方法 展开水产品加工工业是促进我国现代农业与食物工业集群高质量展开、推动村庄工业复兴的重要载体，是构建“双循环”新展开格式的有用手法。近年来，国家及当地相关部分出台了多项工业扶持方针促进水产品加工职业的展开。
2016年 9月，国务院作业厅发布的《关于印发消费品规范和质量进步规划2016—2020年）的告诉》清晰指出，加大对便利食物、速冻食物、焙烤食物和现代生物发酵食物等新产品规范的研制力度，拟定网络食物信息描绘规范，满意新式集体等对食物消费多样化的需求；2020年 9月，国务院作业厅发布的《关于以新业态新方法引领新式消费加速展开的定见》指出，要加速推行农产品“生鲜电子商务＋冷链宅配”、“中心厨房＋食材冷链配送”等服务新方法；2023年，国务院作业厅发布的《中心国务院关于做好 2023年全面推动村庄复兴关键作业的定见》提出，“进步净菜、中心厨房等工业规范化和规范化水平。培养展开预制菜工业”。
从区域性方针来看，2020年 4月湖南省发改委发布的《湖南省冷链物流业展开规划（2020-2025年）》指出，要在洞庭湖水产片区，依托水产饲养加工龙头企业，加大冷链资源同享，以小龙虾、大闸蟹等特征水产品为关键，促进产地分级包装，配套展开保鲜储运设备，建造水产品买卖集散中心；提出“在长株潭和环洞庭湖等区域，关键建造一批‘中心厨房＋食材冷链配送’设备”；2022年农业乡村部发布了《关于扩展当时农业乡村根底设备建造出资的作业计划》提出，“在广东、福建等滨海和湖南、江西等内陆水产饲养大省，建造一批水产品就地加工及冷链物流设备设备，支撑淡水鱼、小龙虾等关键种类加工、预制菜出产、海洋食物及功用产品出产”；2023年 6月，湖南省人民政府作业厅发布的《关于加速推动预制菜工业高质量展开的定见》（湘政办发（2023）23号），推出了一系列加速推动省预制菜工业高质量展开的行动“鼓舞各地依托食物工业园区、现代农业工业园建造预制菜加工工业园；对契合条件的预制菜企业主体，供给各类财政补助资金支撑，执行企业研制分类奖补方针，以加强培养强大预制菜企业；推动以“湘菜”为首要特征的预制菜企业、产品品牌建造，扩展“湘菜”预制菜品牌影响力等”。
公司积极呼应相关方针召唤，一向以聚集“健康产品＋健康服务”为展开思路，并结合公司完善的水产品饲养加工体系和产品出售体系，不断完善公司水产品加工工业链。因而，公司冰鲜冻鲜水产品深加工项意图施行是公司遵循水产品加工职业工业方针和公司展开战略的重要方法。
国内水产消费商场首要以鲜活水产品为主，但跟着经济的展开和社会日子节奏加速，食用便利、消费方便的精深加工水产品越来越遭到宽广顾客的喜爱，人们对功用食物、营养品等精深加工的水产品需求也正逐渐添加。依据揭露数据显现，我国速冻食物职业商场规划从 2013年的 649.8亿元展开到 2021年的 1,755亿元，年复合添加率到达 13.22%。精深加工水产品有利于丰厚水产食物商场，促进产品多元化，满意民众对水产品的多样化的消费需求，是水产职业未来的展开趋势之一。
公司深耕水产品职业多年，一向坚持“人放天养，天然成长”的绿色饲养战略，展开洪流面生态渔业，继续出产高质量绿色有机生态淡水产品，满意顾客对鲜活水产品继续添加的商场需求。一起，公司运用多年的水产饲养经历以及水产品原材料的质量优势，把握职业展开趋势，将工业链延伸至下流水产品加工职业，大力展开冰鲜冻鲜淡水产品，研制多种方便速食的深加工冰鲜冻鲜水产品，完善水产品供给体系，致力于打造淡水产品全工业链。公司冰鲜冻鲜水产品深加工项意图建造将进一步优化公司产品结构，丰厚产品品类，满意不同消费集体对冰鲜冻鲜水产品的消费需求，进步公司水产品的商场占有率，确保未来的继续盈余才能。
水产品加工职业在美国、日本等发达国家现已昌盛展开数十年，欧美发达国家对相关产品的需求日益添加。囿于我国菜系烹饪手法的多样化以及饮食习气的差异，比较西餐，中餐较难完结规范化，因而国内水产品加工工业起步较晚，与美国、日本等国家比较，我国水产品人均消费量较低。跟着社会节奏的加速和消费、饮食观念的改动，各类水产品正在遭到国内顾客的“追捧”，未来商场需求将坚持高速添加态势。
现在国内水产品加工职业尚处于“蓝海商场”，职业界商场份额较为涣散，会集度不高，仍有较大的展开空间。本次征集资金出资项意图施行将有助于全方位进步公司水产品研制、加工和供给才能，推出愈加契合顾客需求的高质量产品、扩展各类水产品产能、增强冷链运送才能，充沛满意不断添加的商场需求，进步商场竞赛才能，扩展收入规划，促进公司完结进一步的展开。
1、公司“大湖”品牌影响力和全途径营销体系确保项目产能的顺畅消化 公司现已树立了包含直营、署理、团购、专属定制及电商、直播等在内的多元化营销方法，营销网络掩盖餐饮、商超、电商新零售等悉数途径。公司与山姆会员商铺、天虹、Ole精品超市等大型商超，坛宗剁椒鱼头、食在不一样等闻名餐饮，京东、天猫等龙头电商途径以及叮咚买菜、美团优选等新式社团电商均树立了紧密的协作联系，推动线上、线下全途径事务协作，协同打造新零售方法，树立全途径商场营销体系。在品牌推行方面，公司继续施行水产品“品牌营销”工程，以长沙、华南两大运营中心为焦点，聚集大湾区、长三角等关键区域，向全国范围辐射，加强“大湖”水产品营销推行，夯实商场根底，优化产品结构，加大品牌与产品宣扬力度，不断进步品牌与产品的闻名度，进步出产运营效益。
公司“大湖”品牌的商场影响力和全途径掩盖的营销体系将为顺畅消化项目产能供给有力确保。
2、多年的水产饲养加工经历及技能堆集是项目顺畅施行的重要柱石 公司在水产饲养和加工职业深耕多年，与很多科研院所、专家等协作组成多个研讨中心、院士作业站、关键实验室等科研基地，堆集了具有立异力和竞赛优势的要害技能。其间，公司的“淡水鱼深加工要害技能研讨与演示”获湖南省科学技能进步奖一等奖，“淡水鱼类远缘杂交要害技能”获得国家科技进步二等奖。
一起，公司成功研制剁椒鳙鱼头、剁椒鲢鱼头、水煮黑鱼片、酸菜鱼片、荷田小龙虾系列、藕田小龙虾系列等多种方便速食的深加工冰鲜冻鲜水产品并获得商场的广泛欢迎。公司多年的水产饲养加工经历、长时刻研制堆集的技能成果以及生态环境优秀、水质杰出的水域资源是公司出产高质量水产品及深加工产品、完结长时刻可继续展开的重要确保，也是公司冰鲜冻鲜水产品深加工项目顺畅施行的重要柱石。
“民以食为天”，食物安全联系着人们的身体健康和生命安全，一向遭到国家及民众的高度注重。公司一向秉持“诚信为本、立异引领、厚德载物”的企业文明和运营理念，坚持高度的质量认识，树立了完善的质量操控及查验检测体系。
一起公司已构成了从优秀种选育、育苗、鱼种培养、大湖生态放养到冰鲜冻鲜初加工、深加工等较完好的水产品职业全工业链，可以对食物质量做到全流程、全环节的有用操控和处理，从源头上下降食物质量危险、确保高质量原材料的供给，为项意图施行供给安全确保。
近年来，跟着公司事务规划的不断扩展，应收收据、应收账款、预付金钱和存货等运营性资金占用日益添加，公司营运资金需求继续添加。未来跟着募投项意图施行，公司出产规划将进一步扩展，使得公司对流动资金的需求进一步添加，而仅靠公司的留存收益等方法处理流动资金缺口的才能有限。将本次发行的部分征集资金用于补偿公司的流动资金可以很好地缓解公司事务展开面对的资金压力，为公司战略的施行和事务规划的拓宽供给资金确保，进步公司的可继续展开才能。
现在公司首要经过银行借款等负债融资的方法处理公司营运资金需求，财政费用跟着事务规划的扩展而逐年添加。2020年至 2022年，公司的财政费用分别为 960.79万元、3,770.00万元和 4,113.82万元。财政费用的添加下降了公司的盈余水平，将本次发行的部分征集资金用于补偿公司的流动资金可以有用下降公司的债款融资规划，增强公司抵挡危险的才能和财政稳健性，进一步进步公司的继续盈余才能。
本次发行征集资金将出资于大湖水殖股份有限公司冰鲜冻鲜水产品深加工项目和补偿流动资金。本次发行有利于公司展开战略的稳步推动和有用施行，募投项目契合国家工业方针，具有杰出的商场前景和经济效益。项意图顺畅施行不只可以丰厚公司深加工冰鲜冻鲜水产品品类，为公司培养新的赢利添加点，还可以进一步完善健康产品出售体系，进步公司健康产品的研制、出产和出售才能，协同健康服务推动公司向大健康工业深度展开。此外，此次征集资金出资项目有利于稳固公司的商场所位，增强公司的继续运营才能和抗危险才能，进步公司的中心竞赛力和整体运营效益，有利于确保公司久远战略方针的完结，增强公司的可继续展开才能和继续盈余才能。
本次发行征集资金到位后，公司财物规划与净财物总额将一起添加，财物负债率将有所下降，一起将进步公司的本钱实力和偿债才能，改进公司的财政结构，增强公司抵挡危险的才能，但因为本次发行完结后公司总股本将有所添加，而征集资金出资项意图经济效益无法在短期内开释，因而短期内公司的每股收益等方针或许会被摊薄。跟着募投项目施行的深化及相应经济效益的完结，公司的营收水平缓盈余才能将进一步增强。
综上所述，公司本次发行的征集资金投向契合国家相关方针和法令法规、职业展开趋势以及公司展开战略，具有杰出的商场展开前景和经济效益。本次征集资金出资项意图施行，可以进一步进步公司归纳实力，增强公司的中心竞赛力和抗危险才能，进步公司可继续展开才能，为公司带来杰出的经济效益，契合公司及整体股东的利益。
本次发行不会导致公司主运营务产生改动，不触及对现有事务及财物进行整合。本次发行征集资金运用后可以有用进步公司的总财物、净财物水平，使得公司的财政水平愈加稳健，有利于增强公司的本钱实力和抗危险才能，有利于推动公司事务展开，契合公司长时刻战略展开需求。
到本预案公告日，西藏泓杉持有公司 104,631,211股股票，占公司总股本的 21.74%，系公司控股股东。
若依照本次发行不超越 144,371,156股的股份数量上限核算，本次发行完结后，西藏泓杉持有公司的股权份额改变为 16.72%，仍为公司的榜首大股东。因为公司股权结构较为涣散，本次发行后，西藏泓杉仍能经过董事会完结对公司的操控。因而，本次发行不会导致公司的操控权产生改动。
本次发行完结后，公司股本将添加，公司的股东结构及原股东的持股份额也将相应产生改动。
本次发行不触及公司高管人员结构的严重改动状况。到本预案公告日，公司尚无对高管人员结构进行调整的计划。若公司拟调整高管人员结构，将依据有关规矩，实行必要的法令程序和信息宣布责任。
本次发行完结后，公司股本将相应添加，公司将依据股本改动的实践状况对《公司章程》中与股本相关的条款进行修正，并处理工商改变挂号。除相关法令法规要求之外，公司暂无其他修正或调整公司章程的计划。
本次发行完结后，公司事务结构不会产生严重改动。本次发行征集资金拟出资的项目契合国家的工业方针和公司的战略方针，项目顺畅施行后公司的商场竞赛力将得到进一步进步。
本次发行完结后，公司的总财物、净财物规划均会相应进步，公司的财物负债率将有所下降，有利于进步公司的抗危险才能；一起，公司财政结构将得到优化，短期偿债才能将有所进步，本钱实力得到增强，为公司长时刻战略的稳步推动供给杰出的确保。
本次发行完结后，公司的净财物和总股本将相应添加，但因为征集资金拟出资项目产收效益需求必定的时刻，因而短期内每股收益或许会被摊薄。但跟着拟出资项意图顺畅施行，公司未来的营收水平缓盈余才能将得到改进，有利于公司事务的开辟，完结长时刻可继续展开。
跟着拟出资项意图逐渐施行，公司出资性现金净流出量将大幅进步。当拟出资项目顺畅施行后，公司盈余才能将进一步进步，公司的运营活动现金流入量也将随之添加。
本次发行完结后，公司的控股股东和实践操控人均未产生改动，公司与控股股东及其相关人之间的事务联系、处理联系均不会产生严重改动，也不会因而新增相关买卖或构成新的同业竞赛。
本次发行完结后，公司不会因本次发行产生资金、财物被控股股东及其相关人占用的景象，也不会因本次发行产生为控股股东及其相关人供给担保的景象。
本次发行完结后，公司的总财物和净财物规划将有所进步，财物负债率有所下降，财物负债结构将愈加稳健。公司不存在经过本次发行很多添加负债（包含或有负债）的状况，也不存在财物负债率过低、财政结构不合理的状况。
出资者在点评公司本次向特定方针发行股票时，除预案供给的其他各项材料外，应特别仔细考虑下述各项危险要素：
跟着经济展开水平的进步，我国开端注重生态环境维护。近年来，国家投入很多资金和资源对水质污染进行处理，但水污染的问题没有得到彻底彻底治愈。公司作为国内大型的淡水饲养企业，一向坚持“人放天养，天然成长”的绿色饲养战略，水质杰出的水域资源是公司饲养事务赖以生计的根底。受微观方针规划影响，2021年公司呼应政府环境处理作业，停止了对东湖渔场、北民湖渔场的运营权。
公司现运营渔场坚持环绕生态环境维护优先的准则，在确保水质合格的前提下，展开生态清水渔业方法，到达“以水养鱼、以鱼清水”的动态平衡。公司在未来的战略规划中，拟经过本次再融资完善水产品深加工体系和产品出售网络，构建完善的水产品工业链的体系，下降水产饲养事务收入的占比。但水产饲养事务在未来一段时刻仍作为公司的首要事务之一。若公司不及时防备、监测、处理水质状况，饲养水面水质遭到大范围的污染，仍面对丢失水面运营权的或许，存在被回收危险，对公司运营活动产生晦气影响。
“民以食为天”，食物安全一向是国家及民众极为注重的问题。近年来，食物安全问题频发，国家对食物安全范畴一向坚持着高度注重的态势。《中华人民共和国食物安全法》及其施行法令的相继公布和修订，标志着监管部分对食物安全的要求和注重程度进步到了新的高度，也对公司水产品的安全和质量规范提出了更高的要求。虽然公司已树立了完善的质量操控及查验检测体系，但假如因质量操控失误、食物安全处理不善导致食物安全问题，将会对公司的商场名誉、产品出售及运运营绩构成必定的晦气影响。
随同顾客消费习气的改动，冰鲜冻鲜类等水产品加工食物近年来展开敏捷，商场参与者敏捷添加。伴跟着食物安全规范的进步，职业进入门槛有所进步，职业界竞赛日益剧烈。当时冰鲜冻鲜水产品商场份额逐渐呈现会集的趋势，在大型商超连锁等传统零售职业的竞赛尤为剧烈。冰鲜冻鲜类水产品加工品系公司当时及未来规划的战略展开方向，该范畴事务处于运营初期，虽然公司采纳差异化的运营战略，首要产品定位较为高端，但面对职业高速展开的趋势，公司面对相同层次产品的竞赛以及等级低代替产品的冲击。跟着商场竞赛者投入力度的加大、处理与运营水平的进步，公司将面对商场竞赛加重的危险。
经过近二十年的展开，公司现已树立了较为完善的内部操操控度，堆集了丰厚的职业和处理经历。多年来，公司事务规划不算扩展，并经过并购进入医疗服务工业，构成了“健康产品＋健康服务”的事务展开格式，事务板块包含淡水鱼类及相关水产品的饲养、加工、出售交易，白酒产品的出产与出售以及以恢复护理医院运营处理的健康医疗服务事务。多元化运营要求公司处理层把握跨职业的专业知识和处理才能，对公司处理层提出了较高的要求。若公司专业处理才能存在缺乏，未能有用合理装备资源，则公司将面对多工业难以协同处理的危险，则或许对公司整体运营产生较大晦气影响。
公司依据当时职业方针、商场环境、职业展开趋势和公司展开战略等要素对本次发行征集资金出资项意图可行性进行了紧密的证明。本次募投项目在公司现有土地之上展开，施行进程触及改建工程、新建工程、设备收买、出产线装置和调试等一系列环节，对公司的工程组织与处理才能有更高要求。若呈现征集资金不能及时到位、项目建造进展不达预期、工业方针改动、商场环境产生严重晦气改动、客户需求削弱、微观经济环境改动等状况，或许对本次征集资金出资项目施行产生严重晦气影响。
本次募投项目建成投产后，将对公司运营规划的扩展和盈余才能的进步产生积极影响。虽然本次募投项目具有宽广的商场前景和重要的战略意义，且公司已就本次募投项目进行了充沛的可行性证明，有利于减小和操控新增产能危险。但假如微观经济动摇，未来商场需求产生严重晦气改动，或公司拟采纳的产能消化方法未能得到有用施行，则有或许会影响未来新增产能的消化，导致本次募投项目投产后或许存在产能消化危险。
到本预案公告日，公司实践操控人罗祖亮直接持有公司股份份额为21.74%，持股份额相对较低。依据本次发行计划的发行股份上限测算，发行完结后，罗祖亮直接持有公司股份份额将降至 16.72%，存在实践操控人持股份额较低所带来的操控权不安稳危险。
到 2022年底，公司固定财物账面价值为 17,611.92万元，本次征集资金出资项目建成后，公司固定财物将大幅添加，固定财物出资所产生的折旧摊销费用将对未来公司运运营绩产生较大影响。如公司本次征集资金出资项目未完结预期收益，项目收益不能掩盖相关费用，则公司存在因折旧摊销费用添加而导致赢利下滑的危险。
到 2022年底，公司存货账面价值 52,082.65万元，占当期总财物的 24.09%，其间耗费性生物财物 33,734.86万元，占存货余额的 64.77%。公司运营水产饲养事务，耗费性生物财物占比较大，如若公司运营水面遭到生态污染、冰冻、洪涝、干旱等天然灾害或鱼病等外部要素的影响，将会影响鲜活水产的生计和成长，然后产生耗费性生物财物减值的景象，将或许给公司出产运营构成晦气影响。
最近三年，公司应收账款账面余额分别为 23,504.85万元、19,216.59万元和16,823.89万元，应收账款余额占运营收入的比重分别为 17.96%、14.87%和21.47%，最近一年应收账款规划有所添加。虽然公司应收账款账龄首要在 2年以内，但公司事务板块较多，不同事务客户结算存在必定差异，公司一向注重应收账款的回收管控，但仍无法彻底扫除客户产生信用危险导致违约的或许，然后构成坏账丢失并对公司盈余水平构成晦气影响。
公司 2020年经过股权收买以及增资方法，获得东方华康 60%股权，承认商誉 18,920.43万元，依据《企业管帐准则》及公司管帐方针，公司于每个管帐年度期末对其进行减值测验，减值部分计入当期损益。2022年度，受微观经济下行、需求萎缩等要素影响，东方华康当期收入完结状况不及预期，经测验，东方华康收买所构成的商誉产生减值，公司承认减值丢失 3,390.09万元。假如未来微观经济动摇、商场环境呈现严重晦气改动等状况与评价假定不一致，或许导致东方华康未来盈余水平达不到评价猜测水平。若东方华康未来运营中无法完结预期的盈余方针，则或许产生较大的商誉减值丢失，然后对公司运运营绩构成晦气影响。
本次发行完结后，公司的净财物和总股本将相应添加，但因为征集资金拟出资项目产收效益需求必定的时刻，若征集资金到位后，公司运营收入及净赢利难以在短期内同步添加，则公司每股收益存在短期内被摊薄的危险。
除公司营收水平、财政状况等基本面要素外，公司股票价格还会遭到国家方针、微观经济形势、出资者心思预期、世界政治形势及其他不行猜测要素的影响，然后使得股票价格违背其内涵价值而动摇。公司将相关法令法规的要求向出资者完好、及时、公正、实在地实行信息宣布责任，但因为股价影响要素的多样性，出资者在出本钱公司股票时，应充沛了解股票价格动摇或许带来的出资危险，并做出审慎判别。
本次发行计划需求提交公司股东大会审议赞同，获得上交所审理经过并经我国证监会赞同注册后方可施行。该等批阅事项的成果以及所需的时刻均存在不承认性，提请宽广出资者留意出资危险。
因为本次发行只能向不超越 35名契合条件的特定方针定向发行股票征集资金，且发行成果将遭到证券商场整体状况、公司股票价格走势、出资者对本次发行计划的认可程度等多种内外部要素的影响。因而，公司本次发行存在发行征集资金缺乏的危险。
公司一向注重对出资者利益的维护，严厉规范公司赢利分配行为，不断完善公司的赢利分配机制。公司严厉依照证监会《关于进一步执行上市公司现金分红有关事项的告诉》（证监发〔2012〕37号）、《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》（证监会公告〔2022〕3号）等规矩及相关法令的要求，在《公司章程》中就赢利分配事宜做出了清晰规矩，首要内容如下：
1、公司的赢利分配应注重对出资者的合理出资报答，赢利分配方针应坚持连续性和安稳性。
（二）赢利分配方法和期间距离：公司采纳现金、股票或许现金与股票相结合或法令答应的其他方法分配股利。公司一般状况下进行年度赢利分配，但在有条件的状况下，公司可依据当期运营赢利和现金流状况进行中期现金分红。
（1）公司该年度完结的可分配赢利（即公司补偿亏本、提取公积金后所余的税后赢利）不低于 500万元，且现金流富余，施行现金分红不会影响公司后续继续运营；
（2）审计组织对公司的该年度财政陈述出具规范无保留定见的审计陈述； （3）公司无严重出资计划或严重现金开销等事项产生（征集资金项目在外）。
严重出资计划或严重现金开销包含但不限于：公司当年现已施行或未来十二个月内拟施行对外出资、收买财物、购买设备、归还借款、债券兑付的累计开销到达或许超越公司最近一期经审计总财物的 10%。
（4）公司该年度财物负债率不高于 60%，现金及现金等价物净添加额不低于 5,000万元。
（四）现金分红的最低份额：在契合前款规矩的现金分红条件时，公司每年以现金方法分配的赢利不少于当年完结的可供分配赢利的 10%。公司将依据当年运营的详细状况及未来正常运营展开的需求，承认当年详细现金分红份额。公司最近3年以现金方法累计分配的赢利应不少于最近3年完结的年均可分配赢利的30%。
2、董事会以为公司具有成长性、每股净财物的摊薄、股票价格与公司股本规划不匹配等实在合理要素，发放股票股利有利于公司整体股东整体利益。
（六）在实践分红时，公司董事会应当归纳考虑公司所在职业特色、展开阶段、本身运营方法、盈余水平及是否有严重资金开销组织等要素，区别下列景象，依照《公司章程》的规矩，拟定差异化的赢利分配计划：
1、公司展开阶段属成熟期且无严重资金开销组织的，进行赢利分配时，现金分红在本次赢利分配中所占份额最低应到达 80%；
2、公司展开阶段属成熟期且有严重资金开销组织的，进行赢利分配时，现金分红在本次赢利分配中所占份额最低应到达 40%；
3、公司展开阶段属成长时刻且有严重资金开销组织的，进行赢利分配时，现金分红在本次赢利分配中所占份额最低应到达 20%；
4、公司展开阶段不易区别但有严重资金开销组织的，进行赢利分配时，现金分红在本次赢利分配中所占份额最低应到达 20%。
（七）赢利分配的决议计划机制和程序：公司赢利分配详细计划由董事会依据公司运营状况和相关法令法规的规矩拟定，并提交股东大会审议抉择。董事会在审议赢利分配预案时，应当仔细研讨和证明公司赢利分配的机遇、条件和份额、调整的条件及其决议计划程序要求等事宜，
独立董事应当在会议上发标明承认见。董事会在决议计划和构成赢利分配预案时，应详细记载处理层主张、参会董事的讲话关键、独立董事定见、董事会投票表决状况等内容，并构成书面记载作为公司档案妥善保存。董事会提交股东大会的赢利分配详细计划，应经董事会整体董事 2/3以上表决经过，并经整体独立董事 1/2以上表决经过。独立董事应当对赢利分配详细计划宣布独立定见。
监事会应当对董事会拟定的赢利分配详细计划进行审议，并经监事会整体监事 1/2以上表决经过。
股东大会对现金分红详细计划进行审议时，应当经过多种途径（包含但不限于邮件、传真、电话、约请中小股东现场参会等方法）与股东特别是中小股东进行沟通和沟通，充沛听取中小股东的定见和诉求，并及时答复中小股东关怀的问题。
公司当年盈余，但董事会未做呈现金赢利分配预案，或赢利分配预案中的现金分红份额低于本条第（四）项规矩的份额的，应当在定时陈述中宣布原因及未用于分配的资金用处，经独立董事认可后方能提交董事会审议，独立董事及监事会应宣布定见。股东大会审议时应供给网络投票体系进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3以上经过。
（八）调整赢利分配方针的决议计划机制和程序：公司依据职业监管方针、本身运营状况、出资规划和长时刻展开的需求，或许依据外部运营环境产生严重改动而确需调整赢利分配方针的，调整后的赢利分配方针不得违背我国证监会和证券买卖所的有关规矩，有关调整赢利分配方针议案由董事会依据公司运营状况和我国证监会的有关规矩拟定，独立董事、监事会应当宣布独立定见，经董事会审议经往后提交股东大会审议抉择，股东大会审议时应供给网络投票体系进行表决，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3以上经过。
（九）存在股东违规占用公司资金状况的，公司应当扣减该股东分配的现金盈余，以归还其占用的资金。
公司最近三年结存的未分配赢利作为事务展开资金的一部分，用于公司的出产运营和展开，以支撑公司长时刻可继续展开，进步公司的商场竞赛力和盈余才能。
为了增强赢利分配方针决议计划的透明度，进一步树立健全公司的股东报答机制，依据《公司法》《证券法》、证监会《关于进一步执行上市公司现金分红有关事项的告诉》（证监发〔2012〕37号）、《上市公司监管指引第 3号——上市公司现金分红》（证监会公告〔2022〕3号）等相关法令法规、规范性文件以及《公司章程》的规矩，公司董事会拟定了《大湖水殖股份有限公司未来三年（2023-2025年）股东报答规划》（以下简称“规划”或“本规划”），详细内容如下：
在归纳考虑公司赢利分配方针、本身运营状况、出资规划和长时刻展开的需求以及外部融资环境和社会资金本钱等要素的根底上，公司着眼于久远和可继续展开，树立对出资者继续、安稳、科学的报答规划与机制，然后对赢利分配做出准则性组织，以确保赢利分配方针的连续性和安稳性。
公司坚持在契合相关法令法规、规范性文件和《公司章程》相关规矩的前提下，归纳考虑出资者的合理出资报答、公司的久远利益、整体股东（特别是中小股东）的整体利益等要素并结合独立董事、监事会的定见拟定本规划，一起严厉实行信息宣布责任。
公司准则上至少每三年从头审理并修订一次股东未来分红报答规划，并由公司董事会结合公司详细运营状况，充沛考虑本身运营状况、出资规划和长时刻展开的需求以及外部融资环境和社会资金本钱，承认该时段的股东报答规划。
若因外部运营环境或公司本身运营状况产生较大改动，确需调整股东报答规划的，新的股东报答规划应以股东权益维护为起点，充沛听取股东（尤其是社会公众股东）、独立董事和监事会的定见，且不得与相关法令法规、规范性文件及《公司章程》规矩的赢利分配方针相冲突。